国税局:退休族明年初报税时可能发现大惊奇(图)
来源: 世界日报
2018-09-29
标签: 美国

  新税法改变多数人的所得税计算方式,国税局警告,许多收入来源包括个人退休帐户的退休人士2018年可能欠税减少。图为民主党籍参议员舒默(右二)等人去年推动扩大401(K)休储蓄计画。(Getty Images)

  国税局本月警告美国退休人员,明年初报税时可能发现意外惊奇,因为去年为个人和企业大肆减税的新税法,改变大部分人的所得税计算方式,因此许多人2018年可能欠税。

  不过,对于大部分退休者,真正的意外是他们明年报税时会发现欠税减少,而不是增加,因为根据新法他们预扣的税金太多。

  因应联邦税改 国税局更新W4表格

  哥伦比亚广播公司说,这是因为新税法有两大改变对许多退休者有好处:标准扣除额提高一倍,以及税率降低。

  退休者采用标准扣除额的比率较高,因为他们大多没有房贷利息或房租收入,所以采用标准扣除额比使用列举式扣减更划算。

  现在标准扣除额更高。2018年度单身报税者的标准扣除额为1万2000元,夫妻共同报税为2万4000元。65岁以上的单身报税者还可以多申报1600元扣除额,已婚夫妇可多申报2600元。

  不过,采用列举式扣减的退休者,2018年度可以申报更多合乎规定的医疗开支。这是因为新法把申报这些开支的门槛,从调整后总所得的10%降到7.5%。除非国会予以延长,2019年这种门槛将恢复10%。

  退休者的所得通常不是薪资收入,必须自己选择是否预扣税,不像薪资都强制规定要预扣税款。预扣税太多,虽然来年报税可获得更多退税,手上现金却会减少。预扣税太少,来年可能意外面对大笔补税,甚至被罚款。

  退休者的收入通常包括退休金或年金、社会安全金,以及从个人退休帐户(IRA)和401(k)帐户提领的钱。

  拿年金或退休金的人,可填写W-4P表格交给付款单位,要求提领或改变预扣税。就像薪资收入使用的W-4表格一样,你可以注明自己的报税身分和预扣豁免额份 (withholding allowrance)用以计算预扣税额。你也可以指定预扣税金额。

  社安金也没有强制预扣税。想预扣联邦税的人必须填写W-4V表格,并根据四种税率之一选择预扣税额。这些税率是7%、10%、12%、22% 。

  IRA拨付额的税金也是选择性质,因此领取的人必须请管理机构根据特定比率预扣税金,或指定预扣金额。

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